Строительные материалы и технологии
Выпуск от 12.04.2005

Механизмы страхования строительной деятельности
(часть I)

По материалам журнала "Технологии строительства."
автор: О. А. Романов,
Заместитель начальника Управления страхования
крупных проектов компании "Альфастрахование"

В последние год-два страховые компании отмечают устойчивый рост интереса участников строительно-монтажных проектов к страхованию. С одной стороны, растут объемы и масштабы строительства и, как следствие, растут финансовые возможности организаций - у них уже появляются деньги на страхование. С другой стороны, в результате рос- та масштабов строительства растут и риски, которые уже страшно "нести" на себе. Вместе с тем, катализатором спроса на страхование являются банки и инвесторы, все более активно участвующие в финансировании строительных проектов и стремящиеся минимизировать свои риски. Влияет также и совершенствование качества управления в передо- вых компаниях с использованием лучшего зарубежного опыта. В крупных компаниях даже вводят должности риск-менеджеров, основная обязанность которых - управление рисками организации. Обсуждая с клиентами их запросы к страховой компании, зачастую мы сталкиваемся с тем, что, за редким исключением, даже очень хорошие в своем деле специалисты имеют крайне ограниченные представления о том, как "работает" страхование, какие конкретно проблемы оно может решить, сколько оно стоит. Плохое знание страхования мешает его сознательному и эффективному использованию на практике. Цель данной статьи - повысить осведомленность заинтересованных лиц с возможностями и алгоритмом работы страхования в области строительства и монтажа.

Известно, что в простых случаях участиками строительно-монтажных проектов являются заказчик и подрядчик. В более сложных случаях к ним добавляются субподрядчики, проектировщики, поставщики монтируемого оборудоваия, инвесторы, кредиторы и другие. Каждое предприятие или организация, участвующие в осуществлении строительно-монтажных проектов, подвергается большому количеству рисков независимо от формы собственности, формы организации, сферы и масштаба своей деятельности. Гражданский кодекс РФ устанавливает следующее распределение ответственности между сторонами за различные риски.

• Статья 741, часть 1 гласит: "Риск случайной гибели или случайного повреждения объекта строительства, составляющего предмет договора строительного подряда, до приемки этого объекта заказчиком несет подрядчик" за исключением тех случаев, когда объект погиб или поврежден вследствие недоброкачественности предоставленного заказчиком материала или оборудования либо исполнения ошибочных указаий заказчика.

• Подрядчики также несут ответственность за сохранность предоставленного заказчиком имущества (статья 714 ГК РФ) и качество готового объекта (статья 755 ГК РФ).

• Любое лицо, участвующее в хозяйственной деятельности, обязано возместить ущерб третьим лицам, нанесенный деятельностью предприятия (статья 1064 ГК РФ), работниками предприятия при исполнении трудовых обязанностей (статья 1068 ГК РФ), а также вследствие недостатков товара, работы или услуги (статьи 1095, 1096ГКРФ).

• Любой собственник имущества несет риск случайной гибели или случайного повреждения принадлежащего ему имущества, если иное не предусмотрено законом или договором (статья 211 ГК РФ). Международная федерация инжееровонсультантов классифицирует риски подрядчиков следующим обраом: погодные условия; отсутствие материальных и трудовых ресурсов для производства работ; ненадежность оборудования и транспорта, а также систем его эксплуатации; несогласованность работы руководства и персонала; плохие почвенные условия; аварии и просчеты; инфляция. Также выделяются риски, связанные с поведением заказчика, такие как: подние внесения изменений в объемы работ (против договора, сметы) или отказ от признания непредвиденных работ; вмешательство в руководство работами; задержка платежей по сравению со сроками, установленными в контракте; другие нарушения договора (позднее освобождение пятна застройки, расселение жильцов и т.п.).

Основы управления рисками

Любая организация, предприятие, нацеленная на долгосрочную устойчивую и ритмичную деятельность, нуждается в управлении рисками, которым она подвергается. Управление рисками это процесс, который можно подразделить на следующие этапы:

• определение риска;
• оценка риска;
• контроль риска;
• финансирование риска.

Управление рисками не должно быть слишком сложным, поскольку это должен быть вопрос здравого смысла, рассудительности и желания выработать системный подход.

Определение риска является базой управления рисками. Нельзя начать работать с риском, если не знать, что он вообще существует. Необходимо выяснить, каким образом органиация может подвергнуться убытку и каковы его возможные причины. С этой целью вначале определяют активы организации, которые должны быть защищены от возможных рисков.

Под активами понимаются:

• имущество (машины и механизмы, склады и материалы, временные постройки и существующие на стройплощадке объекты, собствено строительный объект и т.п.);
• финансовый статус организации (денежная наличность, расчетные счета, ценные бумаги, возможные претензии третьих лиц);
• рабочая сила (аппарат управления, рабочие и технические работники, партнеры);
• "косвенные активы" (информация, новые технологии и технические приемы, репутация и т.п.).

После определения объектов, подвергающихся опасности, определяется перечень рисков, которые могут наести ущерб этим объектам. Риски по своей природе можно разделить на "внутренние", обусловленные деятельностью самой оргаизации, и "внешние", воздействующие извне на объект. Особое внимание следует уделить рискам, которые могут вызвать претензии третьих лиц.
Оценка риска включает в себя оценку тех рисков, которые уже были определены сточки зрения их значимости (то есть реального вреда, который они нанесут организации в случае наступления). При оценке риска следует определить степень возможного ущерба в категориях "тяжести" и частоты сотия, приводящего к ущербу. При оценке риска используется, как правило, статистика той отрасли промышленности, о которой идет речь, а также собственная статистика организации по суммам затрат при несчастных случаях.
Понятие "контроль риска" включает в себя все меры, направленные на снижение вероятности возможного риска, исключеие или попытку его избежать, а также уменьшение тяжести риска в случае его наступления. Некоторые риски могут быть лишь снижены до допустимого уровня. Что касается рисков, находящихся на недопустимом уровне, то с ними необходимо работать на следующем этапе управления рисками, которым является финансирование риска.

Надо иметь в виду, что расходы на контроль над риском не должны превышать определенной доли прибыли на инвестированный капитал. Всегда есть определенная точка, при переходе которой начинает действовать закон убывающей эффективности. Однако не вызывает сомнения, что разумно составленная прорамма сокращения рисков необходима.
Финансирование риска. Органиации необходимо заботиться о том, как покрыть финансовый ущерб от рисков, которые окажутся и недопустимыми, и неконтролируемыми на допустимом уровне. Организация может взять риск на себя, а для покрытия возможных убытов создать резервный фонд, либо передать риски страховой компании, залючив с ней договор страхования. Эта форма контроля над риском превращает неопределенный по величине риск в определенные затраты, то есть в конкретные страховые взносы.

Страхование как один из методов управления рисками основные принципы, организация системы страхования.

Страхование это совокупность осох замкнутых перераспределительных отношений между его участниками в целях формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения чрезвычайного и иного ущерба предприятиям, организациям или гражданам. По договору страхования Страховщик обязуется за плату (Страховую премию) компенсировать Страхователю убытки, возникшие в результате наступления Страхового случая. Возможность таких перераспределительных отношений обусловлена случайным характером нанесения ущерба, возмещаемого страхованием, при этом ущерб наносится не всем, а только части застрахованных объектов. Страховаие позволяет перераспределять ущерб как в пространстве, так и во времени.

Рентабельность страхования строится на статистике, на законе больших чисел. Чем шире круг участниов страхования, тем меньшая доля в раскладке ущерба приходится на каждого страхователя. Страхование становится наиболее эффективным методом возмещения ущерба, когда в нем участвуют миллионы страхователей и застрахованы миллионы объектов. Тогда становится возможм возмещение максимального ущерба при минимальных затратах каждого страхователя. Страховщик - специализированная организация, проводящая страхование и имеющая специальную лицензию. Страхователь - физическое или юридическое лицо, вступающее в страховые отношения со страховщиком и уплачивающее страховые взносы. Страховая сумма - сумма денежных средств, на которую фактически застраховано имущество, жизнь, здоровье. Страховая премия (взнос) - плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Страховая премия рассчитывается умножением страховой суммы объекта на ставку премии по нему. Страховое возмещение - сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю в возмещение убытков, вызванных наступлением страхового случая, предусмотренного договором страхования. Страховая франшиза - неоплачиваемая Страховщиком часть ущерба. Франшиза устанавливается в процентах от страховой суммы или твердой денежной сумме. Освобождение страховщика от оплаты ущерба в размере действующей франшизы позволяет упростить и удешевить порядок возмещения ущерба и соответственно снизить тарифные ставки. Перестрахование - передача на договорной основе части ответствености по принятым на страхование рискам от одного страховщика другому с целью выравнивания распределеия ущерба и обеспечения необходимой финансовой устойчивости страховых организаций. Вместе с ответственностью одновременно передается и соответствующая доля страховой премии. Страховщиками на территории РФ признаются юридические лица, получившие в установленном порядке соответствующую лицензию Министерства финансов РФ. Лицензирование и надзор за страховой деятельностью на территории РФ осуществляется Департаментом страхового надзора при Министерстве финансов Российской Федерации.

Основные принципы страхования

Страхование не может служить источниом обогащения, его предназначение компенсировать реальные убытки. Представьте себе, что будет, если отменить этот принцип! Начнется массовая порча имущества и вместо стабилизатора экономики страхование превратится в ее детонатор. Исходя из этого принципа:

• Договор страхования имущественных объектов может быть заключен только при условии, что Страхователь имеет интерес в сохранении этих объектов, т.е. Страхователь должен понести материальный ущерб, если застрахованное имущество окажется утраченным или поврежденным. Без наличия такого интереса договор страхования недействителен.
• Сумма возмещения ущерба имуществу не может превышать реальной стоимости этого имущества.
• Застрахованными могут быть только риски, обладающие признаками вероятности и случайности их наступления. Кроме того, как правило, не принимаются на страхование риски, вероятность которых невозможно рассчитать.
• Законом запрещено страхование противоправных интересов, убытков от участия в играх, лотереях, пари.
• Условия договоров страхования исходят из того, что Страхователь должен обращаться с застрахованным имуществом разумно и целесообразно, заботиться о его сохранности так, как если бы оно не было застраховано. Поэтому в любых договорах страхования не порываются убытки в результате умысла Страхователя или сознательного нарушения им общеприятых норм безопасности. При наступлении убытка Страхователь должен предпринять целесообразные меры по спасению имущества и уменьшению размера убытка.