Все выпуски  

Последние новости в мире оффшорного бизнеса. Компании - пустышки


Эконом Офшор * Оффшорные механизмы и решения для Российских компаний; 

http://www.gloffs.net http://www.gloffs.com   email: tax(собачка)gloffs.com

Уважаемые господа!


На нашем сайте появилась новая статья о компаниях пустышках. Вот она:

Отношение банков на Кипре к компаниям - пустышкам.

 

14 июня 2018 года ЦБ Кипра издал новые правила для банков Кипра в отношении открытия и обслуживания счетов на компании, которые считаются в Кипре компаниями пустышками (shell company, letter box company)

 

2 ноября 2018 ЦБ Кипра издал дальнейшие указания для банков, которые должны немедленно вступить в силу и содержат новое определение компании пустышки.

 

Теперь согласно ЦБ Кипра определение компании пустышки на Кипре следующее:

 

1. Термин «компания пустышка» означает компанию с ограниченной ответственностью либо любое другое юридическое лицо, которое имеет следующие характеристики:

 

А) у компании нет физического присутствия в стране регистрации (кроме почтового адреса). Физическое присутствие означает следующее: место бизнеса или деловых операций  (собственный офис или арендованный офис) в стране регистрации. Кроме того, отсутствие значимого контроля за компанией и управления компанией может быть истолковано как отсутствие физического присутствия. Присутствие третьего лица, которое предоставляет обычный номинальный сервис, включая секретаря компании, не означает само по себе доказательство физического присутствия.

 

Б) У компании нет установленной экономической деятельности в стране регистрации, очень мало, либо вообще отсутствует независимая экономическая ценность компании, а также отсутствует документальное доказательство вышеуказанных признаков.

 

Несмотря на вышеуказанное, однако, следующие обстоятельства могут означать экономическую активность:

 

i) Компания образована с целью владения акциями или другими инструментами акционерного капитала другого юридического лица или лиц, которые занимаются осуществлением законной деятельности бенефициарами, которых можно установить.

 

ii) Компания образована с целью владения недвижимым имуществом и другими видами имущества включая недвижимость, корабли, воздушное судно, портфельные инвестиции, долг и финансовые инструменты

 

iii) Компания образована с целью осуществления торговлей валютой и передачи активов, корпоративных слияний, а также осуществления деятельности по управлению активами и торговли акциями

 

Далее читать здесь.

 

 

С уважением,

Эконом Офшор
www.gloffs.net


В избранное