Отправляет email-рассылки с помощью сервиса Sendsay

Гарант. Ежедневный мониторинг федерального законодательства

Подписаться «Серебряная» новостная рассылка Подписчиков 22.785 RSS
←   Сентябрь 2005   →
 1
 2
 3
 4
 5
 6
 7
 8
 9
10
11
12
13
14
15
15.09.2005
17:48:59
17:49:09
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30


За последние 60 дней 38 выпусков (4-5 раз в неделю)


Сайт рассылки: http://www.garant.ru
Открыта: Давно

Автор
Гарант

Статистика

22.785 подписчиков
-8 за неделю
←   Все выпуски   →

Гарант. Ежедневный мониторинг федерального законодательства


Информационный Канал Subscribe.Ru
Получите Сертификат от разработчика - подтверждение Вашего профессионализма!
Дистанционное тестирование на знание системы ГАРАНТ для зарегистрированных пользователей (подробности на www.garant.ru)

Экспресс-мониторинг федерального законодательства от 12 сентября 2005

  • Информационное письмо ЦБР от 31 августа 2005 г. N 8 "Обобщение практики применения Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и принятых во исполнение него нормативных актов Банка России"

    Договор займа, заключенный кредитной организацией путем выпуска и продажи облигаций, не может рассматриваться в качестве сделки, подлежащей обязательному контролю, при отсутствии у кредитной организации информации о безвозмездном характере таких правоотношений.

    При открытии счета физическому лицу необходимо его личное присутствие (либо присутствие его представителя) вне зависимости от того, обслуживалось ли это физическое лицо в этой же кредитной организации ранее, имеются ли в кредитной организации на момент открытия счета достаточные для идентификации указанного клиента документы, открыты ли уже на имя этого физического лица иные банковские счета (вклады) и т.п. Однако такое присутствие необязательно при продлении кредитной организацией договора банковского вклада, если по истечении срока действия договора срочного вклада вкладчик не требует возврата суммы вклада.

    Договор участия в долевом строительстве (договор инвестирования), а также договор об уступке права (требования) по указанному договору при условии, что они заключены на сумму, равную или превышающую 3 000 000 руб. (эквивалентную сумму в иностранной валюте), с момента их государственной регистрации являются сделками, подлежащими обязательному контролю.

    Определены лица, которых в целя применения вышеназванного ФЗ следует относить к выгодоприобретателям, и международные источники, содержащие информацию о государствах и территориях, не соблюдающих общепринятые стандарты в борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (а также имеющих повышенный уровень коррупции, незаконно производящих или переправляющих наркотические вещества и разрешающих их свободный оборот).

  • Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 24 августа 2005 г. N 03-04-08/224 "О применении НДС при оказании аудиторских услуг иностранным организациям"

    Аудиторские услуги, оказываемые российскими налогоплательщиками иностранным организациям, осуществляющим свою деятельность за рубежом, на территории РФ НДС не облагаются.

  • Информация ЦБР от 9 сентября 2005 г. "Вопросы и ответы по переходу банковской системы на МСФО" (документ в формате rtf)

    Разъясняется, что финансовая отчетность кредитных организаций в соответствии с МСФО представляется в территориальные учреждения Банка России на бумажных носителях.

    Внутренние документы кредитной организации, такие как регламент составления финансовой отчетности, ведомости перегруппировки и корректировок статей бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках, не входят в состав финансовой отчетности, поэтому в составе МСФО представляться не должны. Однако территориальные учреждения Банка России вправе запросить их у кредитных организаций.

    За непредставление финансовой отчетности, составленной в соответствии с требованиями МСФО в сроки, определенные Указанием Банка России от 25 декабря 2003 г. N 1363-У, территориальные учреждения Банка России вправе применять меры воздействия, предусмотренные статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Главные новости:

Подписка на журнал " Законодательство" и " Вестники арбитражных судов"


Рассылка подготовлена компанией "Гарант". При воспроизведении и распространении настоящей рассылки ссылка на компанию "Гарант" обязательна.

© ООО НПП "Гарант-Сервис", 2005
Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года

Subscribe.Ru
Поддержка подписчиков
Другие рассылки этой тематики
Другие рассылки этого автора 		Подписан адрес:
Код этой рассылки: law.garant.rus 		Отписаться
Вспомнить пароль
В избранное