Отправляет email-рассылки с помощью сервиса Sendsay

Бухгалтерский форум

Подписаться Бесплатная «Серебряная» новостная рассылка Подписчиков 2.943 RSS
←   Декабрь 2016   →
 1
 2
 3
 4
 5
 6
 7
 8
 9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31


За последние 60 дней ни разу не выходила


Сайт рассылки: http://www.vash-buh.ru
Открыта: 02-05-2001
Адрес автора: tax.accountingforum-owner@subscribe.ru

Автор
Олег Иванов

Статистика

2.943 подписчиков
0 за неделю
←   Все выпуски   →

Бухгалтерский форум N 570


Бухгалтерский форум
выпуск № 570 Рассылка 'Бухгалтерский форум' 11.12.2016
Вопрос № 1099 - Блокировка банковского счета или карты.

Ответ от фирмы "Ваш бухгалтер":

Вот такие примерно сообщения получили недавно многие граждане России:

"Сейчас идут проверки по приему денег за коммерческую деятельность на карты. Причем звонят не тому, кому приходят оплаты, а тем, кто вам переводит. Если кто-то скажет, что деньги перевёл за услугу или за товар, тогда вашу карту блокируют и карту того, кто переводил тоже! И после этого, налоговые проверки и штрафы…" Сбербанк назвал сообщения о блокировке карт попыткой информационной атаки. Однако ...

Многим моим клиентам, директорам малых предприятий и предпринимателям, сотрудники банков задают вопросы о целевом назначении обналичиваемых ими денежных средствах. Ответ "для расчета с поставщиками" является неправильным - с поставщиками рекомендуют рассчитываться безналичным способом и не на карту поставщику оплачивать, а на расчетный счет предпринимателя или юридического лица.

Не Сбербанк, но другие банки, нескольким моим клиентам эту политику объяснили более доходчиво - заблокировали их карты и счета после попытки перевода денежных средств со своих расчетных счетов на свои пластиковые карты. Объяснения типа "я на упрощёнке 6% с дохода, и куда я трачу деньги даже налоговая не спрашивает" как аргумент в банках не воспринимаются. "Ваш расчетный счет мы закрываем, с вами больше не работаем, остаток денежных средств можем перечислить на ВАШ РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ в другом банке, ЕСЛИ ПОЛУЧИТСЯ у вас где-либо открыть расчетный счет".

Всё нормально, всё в соответствии с Федеральным Законом № 115-ФЗ - операция с денежными средствами подлежит обязательному контролю, если её размер равен или превышает 600`000 рублей, а по своему характеру данная операция с денежными средствами в наличной форме не обусловлена характером хозяйственной деятельности. Причем на проблему можно нарваться даже если вы в течение короткого периода проведете несколько относительно мелких операций с наличными или с картами, которые в совокупности превысят лимит в 600000 рублей.

Банк самостоятельно имеет право установить ограничение на осуществление расходных операций по счету в случае, если у банка есть основания полагать, что операция или сделка связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или с финансированием терроризма.

Какие платежи допустимо, по моему мнению, переводить на банковскую карту физлица (не на расчетный счет предпринимателя):

  1. Перевод денег между родственниками.
  2. Оплату по договору купли-продажи недвижимости, при условии, если банковская карта принадлежит владельцу недвижимости, а не риелтору.
  3. Оплату за автомобиль, при условии, если банковская карта принадлежит владельцу автомобиля, а не "перекупу"
  4. Оплата за прочее имущество, при условии, если имущество принадлежит продавцу на правах личной собственности и не приобреталось продавцом с целью перепродажи.
  5. Предоставление займа другому физлицу или возврат займа, при условии, если вы не осуществляете эти операции систематически и, если эти ваши операции не направлены на извлечение дохода.
  6. Оплату за аренду помещения - кроме случаев, когда у вас есть основания предполагать, что:
  • данное помещение является не единственным свободным у данного гражданина
  • данное помещение приобреталось не для личных нужд, а для сдачи в аренду
  • данное помещение сдается в аренду не временно, а на постоянной основе
  • доходы от сдачи в аренду скрываются от налогообложения

Но не только за неаккуратные финансовые операции по картам вас могут обвинить в неисполнении законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Независимо от способа оплаты, за несоблюдение процедуры идентификации клиента, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, на вас могут наложить административный штраф до 1`000`000 рублей или дисквалифицировать на срок до трех лет или приостановить деятельность вашей организации на срок до девяноста суток.

Для начала, всем организациям и индивидуальным предпринимателям рекомендую просмотреть и исключить из уставов и из ЕГР лишние виды деятельности, связанные с кредитованием, ценными бумагами, страхованием, лизингом, связью, ломбардами, драгоценными металлами, лотереями, тотализаторами, инвестиционными фондами, кредитными потребительскими кооперативами, микрофинансовыми организациями, негосударственными пенсионными фондами, посредническими услугами при купле-продаже недвижимого имущества, деятельностью операторов по приему платежей, финансовых агентов. Наличие в перечне этих видов деятельности вас очень ко многому обязывает.

Если же вы реально занимаетесь каким-либо из перечисленных видов деятельности, тогда вам надлежит, до приема на обслуживание, идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя. Вы обязаны идентифицировать клиента в случае если сумма операции превышает 15 000 рублей или если у работника вашей организации возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

С уважением, Вам добра желающий, Олег Иванов.

бесплатный звонок 8-800-333-6778

Задавайте вопросы oleg-abakan@yandex.ru

 

 
В избранное